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霍邱县人民政府办公室关于印发霍邱县2017年部门综合预算编**方案

时间:2018-01-13 19:38来源:网络整理 作者:www.bxpju.cn
中国霍邱,政府机构,乡镇企事业单位

 信息名称:  霍邱县人民政府办公室关于印发霍邱县2017年部门综合预算编**方案的通知

 索引号:  003236000/201608-00390  信息格式:  .TXT

 发布机构:  县政府(政府办)  组配分类:  政府办规范**文件

文号:  霍政办〔2016〕13号  主题分类:  财政、金融、审计、统计

 生成日期:  2016-08-18  体裁分类:  通知

 有效期:  2016/12/31  关键词:  部门综合预算编**方案

 内容概述:  为做好2017年部门综合预算编**工作,根据《预算**》、《国务院关于深化预算管理**度改革的决定》(国发〔2014〕45号)、《安徽省预算审查监督条例》和《霍邱县本级财政预算管理办**》 (霍政办〔2013〕22号)等有关规定,**订本方案。

霍邱县人民政府办公室关于印发霍邱县2017年部门综合预算编**方案的通知

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信息发布人:吕惟    信息审核人:王赵君

各乡镇人民政府,开发区和示范区管委,县政府各部门、各直属单位:
    《霍邱县2017年部门综合预算编**方案》已经县十六届人民政府第73次常务会议研究同意,现印发给你们,请认真遵照执行。



                        

2016年8月9日





霍邱县2017年部门综合预算编**方案




    为做好2017年部门综合预算编**工作,根据《预算**》、《国务院关于深化预算管理**度改革的决定》(国发〔2014〕45号)、《安徽省预算审查监督条例》和《霍邱县本级财政预算管理办**》 (霍政办〔2013〕22号)等有关规定,**订本方案。
    一、指导思想和基本原则
    (一)指导思想 
    全面贯彻党的十八届三中、四中、五中全会精神,认真落实中央关于深化财税体**改革的决定和省、市、县决策部署,坚持“保重点、控一般、促统筹、提绩效”预算要求,积极适应宏观经济持续下行,收入形势更加严峻,收支矛盾更加突出的新常态,围绕全面规范、公开透明目标要求,坚持实事求是、量力而行,厉行节约、提高绩效的原则,进一步深化预算改革,优化支出结构,强化预算约束,不断提高预算编**科学化精细化水平,提升预算的严肃**、权威**。
    (二)基本原则
    1.依**真实。严格执行《预算**》等财经**律**规,收入要据实安排,做到应收尽收;支出要从严从紧,合理安排。
    2.有保有压。进一步树立过紧日子思想,坚持厉行节约,不断调整和优化财政支出结构,对个人部分,足额安排,保证及时兑现;对民生类支出、办公办案支出,优先安排;对专项资金整合归并,严格控**一般**支出,保障县域重点项目、重点领域及政府债务还本付息的需要。
    3.综合平衡。以收定支,量力而行。既要考虑实际发展需要,又要考虑现实财力可能,努力增收节支,做到收支平衡,不列赤字预算。
    4.公开透明。积极推进预算公开,实行重大项目支出公开评审论证,征求****意见。通过公开公示,促进预算的规范和公平。
    5.注重绩效。严格预算绩效考核,强化预算支出绩效评价工作。牢固树立“**钱必问效,无效必问责”的绩效管理理念,落实预算绩效管理工作各项要求,健全预算绩效管理工作机**。部门单位在编**年度预算时要同步编**绩效目标,绩效目标要做到指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。强化预算绩效考评结果的运用,将预算绩效考评结果与年度预算安排相结合。
    二、预算编**的重点
    (一)严控财政供养人员,压减一般**支出。认真贯彻中央八项规定、国务院“约**三章”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》精神,严格控**新增支出,压缩一般**支出,做到财政供养人员只减不增;“三公”经费、各项工作经费和****成本等在上年预算的基础上只减不增。严禁新建政府**楼堂馆所,禁止超标准装修办公场所和超标准配车。违反规定的,一律不准列入预算。
    (二)加强收入预算管理,提高政府统筹能力。部门单位一般公共预算拨款收入、政府**基金预算拨款收入、政府非税收入、未纳入政府非税收入管理的经营**收费、结余结转资金、政府**债务全部纳入预算管理,真实、全面、完整地反映部门收入情况。完善非税收入预算编****度,加大非税收入统筹管理,公平规范部门间收入分配。完善一般公共预算、政府**基金预算、国有资本经营预算和****保险基金预算,全面反映政府收入总量、结构和管理活动,提升政府统筹配置财力资源的能力。
    (三)规范支出预算编**,硬化预算约束。
    2017年部门预算编**继续实行“零基预算”的编**方**,各部门单位要结合工作实际,从预算支出项目的必要**、开支标准的合理**、资金使用的绩效**出发,全面核实单位人员等各项支出基数,严禁基数加增长的编**模式,严格执行定额标准。按照“保工资,保运转,惠民生,促发展”总原则,优先保证基本支出需要。从严从紧安排专项支出,继续实行专项经费评审**度,对部门单位编报、经县财政局初审后的所有专项由县政府专项经费评审小组进行全面审查后,非必要的、绩效**较差项目的一律取消;确需保留的,确定数额,设定期限,到期取消。原则上不得增加新项目、严禁以部门专项资金用于单位经常**支出,当年项目资金结余全部收回县财政。各部门单位要将本单位所有专项支出项目编入本单位年度预算,漏报的责任由部门单位自负。
    (四)推进政府职能转变,编**政府购买服务预算。按照政府购买服务相关规定,确定本部门政府购买服务具体实施项目,编**政府购买服务预算。政府购买服务预算与部门预算同步编**、同步审核、同步批复。政府购买服务目录中属于政府采购范围的,应同步编**政府采购预算。
    (五)深化预算绩效管理改革,提高资金使用效益。凡100万元以上的工程类项目支出必须编**绩效目标考核计划。无绩效、低绩效项目不予列入预算,或者调减预算。试点绩效目标管理与预算编**同步申报、同步审核、同步批复。强化部门支出责任,探索建立财政支出绩效问责机**,切实提高财政资金使用绩效。试**に愎郎**度,选择部分对经济****影响面较广、专业技术**较强、预算数额较大的项目,进行专家评审。
    (六)试编三年中期规划,提高预算编**前瞻**。根据国家、省、市、县中长期发展规划和宏观调控需要,结合部门中期发展规划,选择县级重点支出项目,试编三年中期规划。建立中期规划年度调整修正机**,注重与年度预算的衔接,发挥其对年度预算的引导作用。充分预估未来事业单位改革、公车改革、养老保险等政策变化,结合财力可能,由县财政在预算中提前作出预留安排。同时,建立动态预算调整机**,及时根据政策变化,对部门预算进行调整,保障各项改革顺利实施。
    (七)推进预算全面公开,提升预算公开水平。坚持以公开为常态,不公开为例外。各预算部门单位是预算信息公开的主体和第一责任人,要切实履行职责,进一步核实财供人员信息和部门单位政府**债务,按照统一格式、统一口径,积极稳妥做好部门预决算和“三公”经费信息公开工作。根据权责相一致的原则,各预算部门单位负责对本部门及下属单位预算编**的真实**、完整**审核和信息公开的解释工作,年度检查、审计对此反映的问题由各预算部门单位自己承担相应的责任。
    三、预算编**的主要内容
    部门预算基础信息资料以2016年8月为基准月,人员基数和工资基数根据8月份的工资表核定。部分因人员、资产等基础信息变化导致基本支出预算有较大调整的部门单位,应于2016年12月30日前及时向财政部门报送相关资料,相应调整支出预算。
    (一)收入预算
    部门收入预算严格按照财政部《2016年政府收支分类科目》(待2017年的出来后,科目有变化的,再做调整)和省财政厅规定的预算管理口径编**。收入预算的编**要积极稳妥,真实准确,全面完整地反映部门所有收入,不得转移、隐瞒收入。
     (二)支出预算
    部门支出预算包括基本支出和项目支出两部分。基本支出中人员支出按财政供给人数和供给标准测算安排,日常公用经费按分类划档定员定额标准核定。项目支出中部门单位专项资金全部实行“零基预算”,由部门单位申报,县财政部门初审、县部门专项评审领导小组审核后列入预算;重点工程项目支出由部门单位申报,县政府审定后列入预算。其中“三公”经费预算,各部门单位要按照政府支出经济分类科目,单独填报2017年“三公”经费及会议费预算情况,如实反映“三公”经费及会议费的开支项目和资金来源。各部门单位要继续按照中央、省、市、县关于厉行节约的有关要求, “三公”经费预算原则上在上年预算的基础上只减不增,其中公务接待费要严格按照****六安市委办公室、六安市人民政府办公室转发《市纪委、市监察局、市财政局、市审计局、市机关事务局关于进一步加强公务接待管理工作的通知》(办[2016]42号)要求,实行限额管理,按不超过单位基本支出3%的标准在公用经费综合定额中单列。
    (三)民生工程预算
    按照省政府确定的民生工程项目和任务,需要由县本级负担的部分,列入县本级预算,并单独编**。2017年预算批复前项目资金筹措办**不明确的,由县财政在预算**ち簦葱兄胁蛔悴糠志菔蛋炖碓に阕芳印
    (四)****保险基金预算
    结合以前年度基金预算执行情况、本年度国民经济和****发展计划、****保险政策和财政补助政策等因素编**。收入预算根据参保人数、****保险费率、利息收入、上年度平均工资水平、工资增长因素,结合****保险费征缴扩面任务合理确定;支出预算按对个人家庭补助支出、转移**支出、其他支出等功能项目进行编**,并按照规定的支出范围、享受待遇人员增减变化情况和标准进行测算。
    (五)政府**基金预算
    收入预算根据以前年度征收任务完成情况、本年度征收预期、征收政策及标准调整情况确定。支出预算按照收支对应的原则编**,应进一步细化,符合本方案硬化预算约束的规定和要求,编**到具体项目。
    (六)政府购买服务预算
    购买服务实施主体应根据县政府发布的向****力量购买服务指导目录,拟定需向****购买服务的服务项目,明确购买服务的范围、目标任务、质量要求、服务期限,测算政府购买服务经费需求和资金来源,编**政府购买服务预算,所需资金在部门单位既**に阒型吵锇才牛⒂氩棵旁に阆谓右恢拢桓鞑棵诺ノ挥郝蚍裨に阃奖ㄋ筒普肿酆瞎桑幢ㄋ偷牟坏媚扇氩棵旁に阒С龇段А7材扇胝郝蚍衲柯挤段Щ蚩梢允****府购买服务的事项,财政部门原则上不再另行安排新设机构和增加人员的经费。
    (七)政府采购预算
    凡属政府采购目录范围内或者采购限额标准以上,以财政**资金为来源的货物、工程和服务类采购**支出,在编**单位一般收支预算的同时,应编**部门单位的政府采购预算,并与部门预算衔接一致;各部门单位应将政府采购预算同步报送县政府采购中心,未报送的不得纳入部门预算支出范围。部门单位不得编**无资金来源和超预算的政府采购预算。没有编**政府采购预算的,不得进****府采购,政府采购部门不予受理政府采购申请,财政部门不予核拨经费和办理支付手续。
    (八)政府**债务预算
    有存量债务和使用政府债券的部门和单位(含政府融资平台),要按政府债务规范管理的要求,编**政府债务收支和政府债券置换计划,包括举借、偿还、置换政府**债务计划和债务余额变动情况,按项目、债务类型反映举借、偿还和置换政府**债务以及逾期债务处理等情况。
    (九)重点工程项目预算
    结合政府**基金预算编**情况,统筹安排当年重点工程项目预算。在财力可能的情况下,按先续建、后新建的顺序安排资金保障重点工程项目实施。本着量力而行的原则,不急需实施的项目,安排到以后年度开工建设。加快已建项目实施进度,确保资金发挥效益。
    四、预算编**程序和时间安排
    部门预算采取“二上二下”的程序,具体时间安排如下:
    9月5日前,各部门将部门预算基础信息填报完毕,按统一文本格式上报部门预算建议草案文本,包括2017年部门预算表与项目预算表、项目预算文件依据、2016年8月份工资**名册(含乡镇补贴、职务职级并**鲎实龋⑷嗽北涠榭龅认喙刈柿希ㄖ街室环莺偷缱影妫ㄒ簧希
    9月6日-10月5日,县财政部门组织开展基本支出预算审核和项目预算评审。
    10月15日前,县财政部门下达2017年预算控**数(“一下”)。
    10月31日前,各部门单位核实各项收支项目,补充、完善有关预算内容,修改完善部门预算草案文本,向县财政部门反馈预算安排意见(“二上”)。
    县人大批准县级预算后20日内,县政府财政部门将预算批复至各部门单位,各部门单位应于县财政部门批复本部门预算15日内,将预算批复至所属单位(“二下”)。
    五、预算编**工作要求
    2017年,在宏观经济步入新常态的情况下,尤其是“营改增”试点全面推开、资源税税率调整后,我县财政收入增长放缓,财政收支矛盾将更加突出,收支平衡的压力更大,必须严格执行《预算**》,贯彻落实《国务院关于深化预算管理**度改革的决定》,按照厉行节约、从严从紧的总基调,扎实做好2017年部门综合预算编**工作。
    1. 加强组织领导。各部门单位要把预算编**工作,作为统筹谋划和全面安排2017年各项事业发展和工作计划的核心环节、基础前提,切实加强领导,摆上重要位置。要召开党委(党组)会议,认真研究,统筹安排;主要领导要亲自过问,分管领导要具体抓落实。要组建专门班子,抽调精干力量,做好部门预算编**的各项工作。单位内部各职能机构要结合年度工作任务、履行职责情况,认真谋划,对照财政政策合理提出部门支出需求和资金数额;特别是担负全县重点项目建设的部门单位,在支出安排上既要从紧安排,又要做到不漏项、不缺项。各主管部门要切实履**鹑危M纷龊枚运舻ノ辉に愕闹鸺痘阕堋⑸蠛恕⑸媳üぷ鳌8飨缯蛞阶龊眯乱荒瓴普に惚**工作,并及时上报县财政备案。
    2. 提高编**质量。部门预算是一个部门单位年度工作计划和任务的具体量化及在财政、财务上的体现,必须认真对待,精心细致编**,做到全面完整、科学准确、切合实际。要积极开展调研,学习相关政策文件,熟悉了解增减收情况、项目及标准变化,特别是****事业**收费、政府**基金收入变化情况;要建立健全基础信息数据库,全面准确掌握单位的人员、工资、固定资产、各项收费等信息和资料,为预算编**打好坚实基础。因部门单位预算编**不细、不全、不准(包括续建工程支出),影响部门工作开展的,由部门单位承担相应责任。造成不良影响或严重后果的,追究部门单位的责任。
    3. 规范编**管理。各部门单位要按照本方案及编报说明的要求,准确理解各项指标定义,按规定的项目、格式和内容,认真细致组织预算编**,并认真撰写预算编**文本,详细说明各项预算数据测算过程和依据,对一些需要特别说明的事项,应作出重点说明。部门预算建议草案要做到项目完整、格式规范、内容真实、数据准确,说明详细,确保预算编**质量合格,符合要求。切实提高预算的科学化、精细化水平。因部门单位提供的项目不准、数据不完整影响预算编**和执行的,追究部门单位的责任。
    4. 坚持厉行节约。各部门单位要认真执行《****中央关于党政机关厉行节约反对浪费条例》规定,树立过紧日子的思想,勤俭办****事业,从严控**因公出国(境)、公务接待、公务车辆购置与运行、会议等一般消费**支出,坚决反对铺张浪费,集中财力把有限的资金用到部门和单位急需的事业上,确保重点支出。
    5. 提升工作效率。2017年预算编**工作时间提前,要求高,政策调整较大,任务重,需要反复沟通协调。县财政部门要加强与预算单位的沟通联系、协调与指导,各部门单位要精心谋划,认真安排落实,积极配合财政部门,严格遵守“二上二下”编**程序,保质保量,按时完成县级部门预算编**工作任务。


抄送:县委各部门,县人大办、县政协办,县**院、检察院,县人武部,各群团组织。
霍邱县人民政府办公室                                                      2016年8月9日印发

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